Dein effektiver Einkommensteuersatz
19,63 % 8.835 € Einkommensteuer im JahrEinkommensteuersatz Deutschland
Wie hoch ist dein effektiver Einkommensteuersatz?
Die deutsche Einkommensteuer kennt keine Steuerstufen zum Nachschlagen. Der Satz steigt vom Grundfreibetrag bis zum Spitzensteuersatz stetig an – der Satz, den du tatsächlich zahlst, ist deshalb nie der Satz auf deinen letzten Euro. Hier stehen beide – und dazu, wo der Grundfreibetrag endet.Der Solidaritätszuschlag greift nicht: Er beginnt erst, wenn die Einkommensteuer selbst 20.350 € überschreitet.
Zu versteuerndes Einkommen im Jahr
Satz auf den nächsten EuroSatz auf das gesamte EinkommenGrundfreibetragDein Einkommen
| Zu versteuerndes Einkommen | Einkommensteuer | Satz auf das gesamte Einkommen | Satz auf den nächsten Euro |
|---|---|---|---|
| 15.000 € | 435 € | 2,9 % | 18,85 % |
| 25.000 € | 2.850 € | 11,4 % | 26,46 % |
| 40.000 € | 7.209 € | 18,02 % | 31,66 % |
| 60.000 € | 14.233 € | 23,72 % | 38,58 % |
| 90.000 € | 26.664 € | 29,63 % | 42 % |
| 150.000 € | 51.864 € | 34,58 % | 42 % |
Der Tarif für 2026, und nur der Tarif: Kirchensteuer ist nicht enthalten und ebenso wenig alles, was das zu versteuernde Einkommen überhaupt erst bestimmt.
Welche Frage das beantwortet
Welchen der beiden Sätze du tatsächlich zahlst
Der Grenzsteuersatz ist das, was der nächste Euro kostet – und die Zahl, die alle nennen. Der Durchschnittssteuersatz ist das, was das gesamte Einkommen kostet – und die Zahl, die tatsächlich abgeht. Solange der Tarif noch steigt, liegt die zweite immer deutlich unter der ersten.Zwei Grenzen, zwei Wirkungen
Ein Freibetrag ist etwas anderes als eine Freigrenze
Einkommen unterhalb des Grundfreibetrags bleibt steuerfrei, oberhalb wird nur der übersteigende Teil besteuert. Beim Solidaritätszuschlag ist es umgekehrt: Sobald die Einkommensteuer die Freigrenze überschreitet, fällt der Zuschlag auf den gesamten Betrag an – deshalb sieht das Gesetz für das erste Stück eine Milderungszone vor.Was sie nicht beantwortet