Vorabpauschale-Rechner Deutschland

Was nimmt die Vorabpauschale im Januar von deinem Fonds?

Jeden Januar bucht eine deutsche Bank Geld vom Konto von jemandem ab, der nichts verkauft hat. Der Betrag ist doppelt gedeckelt, wird durch Ausschüttungen aufgehoben und oft vollständig vom Sparerpauschbetrag geschluckt – und in zwei der letzten Jahre war er für alle null.Stand 6. September 2026 · Basiszins und Steuerregeln 2026

Dein Fonds, über ein Jahr

Beide Werte sind der Fondsbestand, nicht das eingezahlte Geld. Sie stehen in der Jahressteuerbescheinigung deiner Bank.

Wert am ersten Handelstag€Daraus wird die Vorabpauschale berechnet, aus nichts anderem. Beispiel: Ein Fonds, der am 2. Januar 80.000 € wert ist, wird von 80.000 € aus gerechnet – egal, was danach passiert. Wert am letzten Handelstag€Der Wertzuwachs des Jahres deckelt die Vorabpauschale. Beispiel: In einem Jahr ohne Zuwachs fällt gar nichts an, wie hoch der Basiszins auch war. Gekauft im Monat1, wenn der Bestand am ersten Handelstag gehalten wurde. Bei einem im Laufe des Jahres gekauften Bestand mindert sich die Pauschale um ein Zwölftel für jeden vollen Monat vor dem Kaufmonat: Im März gekauft, schuldet er zehn Zwölftel. Gib oben seinen Wert zum Kurs vom Jahresanfang ein. Ausschüttungen im Jahr€Sie werden eins zu eins abgezogen. Beispiel: Ein ausschüttender Fonds, der mehr ausgezahlt hat als den Basisertrag, schuldet gar keine Vorabpauschale. JahrDer Basiszins wird jeden Januar festgesetzt und lag schon unter null wie auch über drei Prozent. Beispiel: 2021 und 2022 fiel für niemanden etwas an.

Ein Sparplan in denselben Fonds

Monatlich€Jede Rate wird mit ihren eigenen Zwölfteln angesetzt: eine im März mit zehn, eine im Dezember mit einem. Ab Monat Kursentwicklung im Jahr%Wird aus den beiden Werten oben gelesen, wenn es einen Bestand gibt; nötig, wenn es nur den Sparplan gibt.

Der Fonds und dein verbleibender Freibetrag

FondsartBestimmt die Teilfreistellung. Beispiel: Ein weltweiter Aktien-ETF hält über 51 Prozent Aktien und stellt damit 30 Prozent frei. Steuerfreier Freibetrag€Der Sparerpauschbetrag: 1.000 € pro Person, 2.000 € bei Zusammenveranlagung. Pauschbetrag 2027, am ersten Werktag schon verbraucht€Die Pauschale gilt am ersten Werktag des Folgejahres als zugeflossen und nutzt deshalb den Pauschbetrag dieses Jahres, der dann fast immer noch unberührt ist: Lass das Feld auf null, außer die Pauschale eines anderen Fonds fällt am selben Tag an. Ein Freistellungsauftrag wird auf Banken aufgeteilt. Steuer auf Kapitalerträge%Der Standardsatz inklusive Solidaritätszuschlag. Beispiel: Kirchenmitglieder zahlen nochmals etwas mehr – das ist hier nicht abgebildet.

Pflichtfelder sind gekennzeichnet. Prüfe die optionalen Einstellungen und berechne dann.

Zurücksetzen

Welche Frage das beantwortet

Warum Geld für einen Fonds abgeht, den du nicht verkauft hast

Ein thesaurierender Fonds legt wieder an, statt auszuschütten – ohne diese Regel ließe sich die Steuer beliebig lange aufschieben. Deshalb besteuert das Gesetz jedes Jahr einen fiktiven Mindestertrag, gedeckelt auf das, was der Fonds tatsächlich erwirtschaftet hat, und gemindert um alles, was er ausgeschüttet hat.

Leicht zu übersehen

Meist kleiner, als befürchtet

Der Sparerpauschbetrag deckt die Vorabpauschale auch bei einem recht großen Bestand ab, und sie ist ohnehin doppelt gedeckelt. Für die meisten Privatanleger mit einem ETF lautete die Antwort mehrere Jahre in Folge: nichts.

Was sie nicht beantwortet

Ob deine Bank richtig gerechnet hat

Banken rechnen das je Fonds und je Tranche, unterjährige Bestände nach Monaten gewichtet, wie dieser Rechner für einen Bestand und einen Sparplan. Mehrere Käufe an verschiedenen Tagen oder ein Fonds, dessen Kurs sich nicht gleichmäßig durch das Jahr bewegt hat, können eine leicht andere Zahl ergeben.