Brutto und Netto Deutschland

Wo landet dein Gehalt eigentlich?

Der größere Teil der Lücke zwischen Vertrag und Konto ist keine Steuer. Diese Seite rechnet den Monat Zeile für Zeile durch, zeichnet ihn maßstabsgetreu – so siehst du, welcher Abzug wirklich der große ist – und sagt dir, was die nächsten hundert Euro Gehaltserhöhung tatsächlich bringen.

Dein Monat

Alles hier steht auf deiner Gehaltsabrechnung oder in deinen ELStAM-Daten. Wo nicht, ist der veröffentlichte Durchschnitt voreingestellt.

Bruttogehalt€Der Betrag aus deinem Vertrag, bevor irgendetwas abgezogen wird. Beispiel: 54.000 € im Jahr sind dasselbe wie 4.500 € im Monat – gib ein, was dir lieber ist. Angegeben proVerträge werden auf beide Arten geschrieben. Gerechnet wird unten trotzdem monatsweise, weil die Lohnabrechnung so läuft. Beispiel: Ein Jahresgehalt von 78.000 € entspricht 6.500 € im Monat. SteuerklasseI ledig, II alleinerziehend, III der besser verdienende Teil eines Paares, IV beide etwa gleich, V die Partnerin oder der Partner einer III, VI ein zweites Arbeitsverhältnis. Beispiel: verheiratet und beide verdienen ähnlich, das ist IV. JahrBeitragssätze, Bemessungsgrenzen und der Steuertarif ändern sich jeden Januar. Beispiel: Dasselbe Brutto bringt im neueren Jahr meist etwas mehr netto.

AlterDer Pflegeversicherungszuschlag für Kinderlose gilt ab 23 Jahren. Faktor für Steuerklasse IV, falls eingetragenTrage nur den in deinen ELStAM hinterlegten Faktor ein. Ohne Faktorverfahren bleibt das Feld leer.

Familie und Kirche

KirchensteuerEin Anteil der Lohnsteuer, nicht deines Gehalts. Beispiel: 600 € Lohnsteuer ergeben bei 9 Prozent 54 € Kirchensteuer. KinderfreibeträgeDie Kinderfreibeträge aus deinen ELStAM-Daten: 0,5 je Kind und Elternteil, 1,0 wenn du den ganzen Freibetrag hast. Sie ändern nur den Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer. Beispiel: zwei Kinder, geteilt mit dem Partner, ergibt 1,0. Elterneigenschaft bei der Pflegeversicherung anerkanntWähle auch dann Ja, wenn alle deine Kinder mindestens 25 Jahre alt sind und deine Versicherung deine Elterneigenschaft anerkennt. Kinder für den PflegebeitragZähle hier nur Kinder unter 25 Jahren. Die Elterneigenschaft wird getrennt erfasst und kann auch danach relevant bleiben.

Versicherung und Arbeitsort

Beschäftigungsart Krankenversicherungsstatus Mehrere BeschäftigungenDieser Rechner unterstützt eine reguläre Beschäftigung mit gesetzlicher Pflichtversicherung. Bei anderen Situationen erklärt er seine Berechnungsgrenzen. Zusatzbeitrag der Krankenkasse%Der Zusatzbeitrag deiner Kasse, den du dir mit dem Arbeitgeber teilst. Beispiel: Die Kassen liegen zwischen etwa 2,2 und 4,3 Prozent – ein Wechsel kann einige hundert Euro im Jahr ausmachen. Monatlicher Steuerfreibetrag€Ein Freibetrag, den das Finanzamt bereits in deinen ELStAM-Daten eingetragen hat. Beispiel: ein langer Arbeitsweg, anerkannt mit 3.000 € im Jahr, ergibt hier 250 €. SachsenSachsen hat den Feiertag behalten, den alle anderen gestrichen haben – dafür tragen Beschäftigte dort 0,5 Punkte mehr vom Pflegebeitrag. Beispiel: bei 4.000 € Brutto rund 20 € im Monat. Renten- und ArbeitslosenversicherungFast alle Beschäftigten zahlen beides. Beispiel: Ein Vorstandsmitglied einer AG zahlt sie nicht und ist ansonsten regulär beschäftigt. Dies auszuschalten macht aus dem Ergebnis keine Beamtenbesoldung – dieser Fall braucht eigene Angaben zu Krankenversicherung und Versorgung und wird abgelehnt statt geschätzt.

Gehaltserhöhung oder Teilzeitgehalt vergleichen

Alternatives Bruttogehalt, für denselben Zeitraum wie oben€ Deine monatliche Sparrate vor der Änderung€ Monate bis zur Änderung

Netto, jeden Monat

2.606 € 65,14 % deines Bruttos · 31.266 € im Jahr

Ein Monatsbrutto, maßstabsgetreu

Netto 65,14 %Lohnsteuer 13,11 %Rentenversicherung 9,3 %Arbeitslosenversicherung 1,3 %Krankenversicherung 8,75 %Pflegeversicherung 2,4 %

Wohin es geht	Pro Monat	Pro Jahr	Teilen
was tatsächlich ankommt	2.606 €	31.266 €	65,14 %
monatlich einbehalten als Vorauszahlung auf deine Einkommensteuer	524 €	6.294 €	13,11 %
kauft die Entgeltpunkte, aus denen deine gesetzliche Rente besteht	372 €	4.464 €	9,3 %
60 Prozent deines Nettos für ein Jahr, 67 Prozent mit Kind	52 €	624 €	1,3 %
Behandlung, und Krankengeld ab der siebten Woche	350 €	4.200 €	8,75 %
spätere Pflegekosten, zu einem Satz, der von Kindern abhängt	96 €	1.152 €	2,4 %
Brutto	4.000 €		100 Prozent

Die nächsten 100 Euro54 €bringt eine Gehaltserhöhung um 100 € tatsächlich, nach Steuern und Beiträgen

Was der Monat deinen Arbeitgeber kostet4.846 €846 € mehr als dein Brutto – Beiträge, die du nie zu sehen bekommst

Ein Jahr davon bringt0,92Entgeltpunkte für deine gesetzliche Rente

Derselbe Monat, im Maßstab dessen, was er kostet

Dein Brutto 4.000 € Arbeitgeberbeiträge 846 €

Nach den Regeln von 2025 wären es 2.602 € gewesen, also 3 € weniger.

Das ist der monatliche Steuerabzug, nicht deine endgültige Steuer. Die Steuererklärung gleicht die Differenz aus. Nicht abgebildet sind private Krankenversicherung, Einmalzahlungen, Dienstwagen und Kurzarbeit.

Sieh, was aus diesen Rentenbeiträgen wird

Welche Frage das beantwortet

Welcher Abzug wirklich der große ist

Für die Lücke zwischen Vertrag und Konto wird meist die Lohnsteuer verantwortlich gemacht. Bei einem normalen Gehalt nehmen die vier Sozialversicherungen mehr als das Finanzamt. Der Balken oben zeigt beide in ihrer tatsächlichen Größe – statt einer Liste, in der jede Zeile gleich aussieht.

Die Zahl, die du dir merken solltest

Was die nächsten hundert Euro wert sind

Nicht einfach eins minus dein Durchschnittssatz – und auch nicht eins minus dein Steuersatz. Die Beiträge enden an ihren Bemessungsgrenzen, während der Steuertarif weiter steigt. Oberhalb dieser Grenzen bringt eine Erhöhung deshalb plötzlich mehr von sich selbst als darunter.

Was sie nicht beantwortet

Was du am Ende für das Jahr schuldest

Der Lohnsteuerabzug ist eine monatliche Schätzung, die das Finanzamt für dich vornimmt. Werbungskosten, ein zweites Einkommen, das Gehalt des Partners und alles Weitere klärt die Steuererklärung – und dort kommt meist Geld zurück.